Como propietario de una pequeña empresa, estar al corriente de sus obligaciones fiscales es esencial para evitar sanciones y garantizar el cumplimiento de la ley. La presentación de los impuestos federales sobre la renta puede parecer desalentadora, pero usted puede navegar con éxito el proceso con un poco de planificación y organización.
Debe presentar el Impuesto sobre el Trabajo por Cuenta Propia y el Formulario SE si sus ingresos anuales por trabajo por cuenta propia o por negocios ascienden a 400 dólares o más. Es natural que te preguntes: "¿Es posible hacer los impuestos de negocios de la empresa por mi cuenta?". La respuesta es sí. Pero saber cómo funciona es esencial para no meter la pata con los papeles.
Existen muchos métodos de preparación y presentación de impuestos, algunos de los cuales son exclusivos de sectores específicos. Pero, ¿por dónde hay que empezar? ¿Qué papeles hay que rellenar? Para determinar su obligación financiera, ¿qué factores hay que tener en cuenta? ¿Existe alguna consecuencia grave por no presentar la declaración del impuesto de sociedades?
No se estrese todavía; presentar la declaración de la renta puede ser fácil. Este es un completo manual de presentación de impuestos para empresas.
¿Cuál es el proceso para que los propietarios de pequeñas empresas declaren impuestos por primera vez?
Hay varias formas de presentar una declaración de la renta federal para la empresa, dependiendo de si opera como propietario único o utiliza un marco general como una LLC o una corporación. Siempre puede contratar a un contable para que le ayude. Aun así, al igual que cualquier otra parte de su negocio, también necesita saber lo que pasa en el departamento financiero
Supongamos que tiene varias entidades en su empresa. En ese caso, es posible que tenga que presentar varias declaraciones de impuestos para declarar sus ingresos y gastos. Independientemente del tipo de declaración, los procedimientos para determinar su flujo de caja imponible son esencialmente los mismos.
Además, debe contabilizar a los autónomos y expedirles el formulario 1099 del IRS. Para cumplir con las regulaciones del IRS, debe identificar qué trabajadores califican como contratistas independientes, aprender a completar y presentar correctamente el Formulario 1099-NEC, y distribuir estos formularios a las partes apropiadas.
Pasos básicos para la presentación de impuestos
Ser consciente de cuándo hay que hacer las cosas
Varios tipos de empresas tienen diferentes fechas de vencimiento para la presentación de impuestos. Por ejemplo, las empresas deben presentar sus declaraciones antes de abril, mientras que los propietarios únicos tienen hasta mayo. Los impuestos sobre la nómina deben ingresarse mensual o quincenalmente, y los impuestos estimados deben pagarse trimestralmente.
Consiga todos los documentos financieros pertinentes
Reúna toda la documentación fiscal y los extractos de cuentas antes de empezar a presentar la declaración. Esto incluye registros de nóminas, informes de ingresos, estimaciones de depreciación, extractos bancarios y de tarjetas de crédito y recibos de compras importantes. Necesitará los siguientes datos para presentar las declaraciones fiscales de su empresa. Antes de abordar sus declaraciones de impuestos, es necesario disponer de un conjunto completo de registros financieros relativos a los ingresos y gastos de su empresa.
Utiliza un programa de contabilidad o una hoja de cálculo para organizar y hacer un seguimiento de todas las transacciones realizadas a lo largo del año, en lugar de intentar reunir los datos de cada venta y gasto. Calcular sus ingresos y deducciones es mucho más sencillo.
Rellene los formularios fiscales adecuados y pertinentes
Determine el formulario fiscal que debe presentar ante el Servicio de Impuestos de EE.UU. (US Revenue Service). Como propietario de un negocio, debe declarar y pagar legalmente el impuesto sobre la renta de todos los beneficios de sus operaciones. Sin embargo, la forma que elija para hacerlo variará en función de las características específicas de su empresa.
El Anexo C es un anexo que muchos empresarios individuales utilizan para detallar los ingresos y gastos de su empresa cuando presentan su declaración de la renta (Formulario 1040). Si usted es el único miembro de una LLC que dirige, el IRS le tratará como a un empresario individual y le exigirá que presente sus impuestos utilizando el Anexo C.
Supongamos que su empresa está constituida en sociedad, o que decide tratar a su LLC como una corporación a efectos fiscales. En ese caso, deberá presentar una declaración de impuestos complementaria utilizando el Formulario 1120 para las Sociedades C o el 1120S para las Sociedades S. Debido a que son tratadas como sociedades, las LLC de varios miembros suelen presentar el Formulario 1065.
Rellene los formularios antes de la fecha límite
Puede deducir su renta imponible utilizando los ingresos y gastos de su empresa como puntos de datos. Una vez hecho esto, tendrá su renta neta imponible. En general, se pueden seguir los siguientes procedimientos a la hora de presentar los impuestos federales sobre la renta ante el Servicio de Impuestos Federales (IRS):
Elija el formulario de impuestos adecuado a presentar en función de cómo haya organizado su empresa. Form 1040 Los propietarios únicos utilizan el formulario 1040 y el Anexo C, mientras que las sociedades de responsabilidad limitada y las sociedades anónimas utilizan el formulario 1120 y el formulario 1120-S.
Asegúrese de incluir los ingresos y gastos de la empresa en su declaración de impuestos. Sus ingresos totales incluirán sus ingresos netos y el dinero que obtenga de inversiones o alquileres.
Envíe su declaración de la renta cumplimentada al IRS junto con el pago necesario. Puede presentar su declaración por correo, en persona en un lugar autorizado de preparación de impuestos, o electrónicamente utilizando un software de preparación de impuestos o la ayuda de un profesional fiscal.
Por último, es fundamental llevar un registro exhaustivo de todas las transacciones monetarias realizadas durante el año. La declaración de la renta del año que viene será más sencilla y tendrá un mejor control de la situación financiera general de su empresa.
El IRS ha estipulado unos plazos en los que debe cumplimentar estos formularios. El 15 de abril deben presentarse las declaraciones que incluyan un Anexo C con el Formulario 1040 o el Formulario 1120 para las sociedades anónimas. Para la mayoría de las S-Corps, la fecha límite para presentar el Formulario 1120S es el 15 de marzo, el tercer mes después del final del año fiscal. Asegúrese de guardar una copia de todas sus tareas después del procedimiento para la posteridad.
Desventajas de no presentar la declaración de la renta al IRS
Evitar falsamente pagar los impuestos de la empresa a Hacienda es una mala idea. Se pueden imponer cargos, intereses y otras repercusiones por declaraciones de impuestos empresariales tardías o no presentadas. No presentar las declaraciones de impuestos de la empresa ante el IRS puede tener las siguientes consecuencias.
No presentar o pagar los impuestos puede dar lugar a sanciones del Servicio de Impuestos Internos. Cuando una declaración de impuestos se presenta tarde, una multa de hasta el 25% de la factura de impuestos se evalúa por cada mes completo o parcial que la declaración se retrasa.
Desde la fecha de vencimiento original de la declaración de la renta hasta que el impuesto se paga en su totalidad, se deben intereses al IRS. Cada tres meses se fija un tipo igual al tipo federal breve más un tres por ciento.
Usted se arriesga a acciones legales del IRS si evita pagar sus impuestos. Si no paga sus deudas, se pueden emprender embargos sobre la propiedad, confiscaciones de bienes y otras acciones legales.
No presentar sus impuestos aumenta el riesgo de inspección por parte del Servicio de Impuestos Internos, lo que puede llevar tiempo y dinero.
No presentar los impuestos de su sociedad al IRS puede acarrear sanciones económicas, cargos por intereses, procedimientos civiles y auditorías. Hable con un experto fiscal o con el Servicio de Impuestos Internos (IRS) si necesita orientación para completar su declaración de impuestos o si tiene alguna pregunta sobre sus responsabilidades fiscales.
Conclusión
La declaración de impuestos federales sobre la renta para las pequeñas empresas es una tarea abrumadora. Sin embargo, es un componente esencial para operar con éxito un negocio. Los propietarios de pequeñas empresas pueden garantizar que están cumpliendo con sus requisitos fiscales y evitando sanciones por incumplimiento asegurándose de que han seguido las medidas que se han dado anteriormente.
Los propietarios de pequeñas empresas son responsables de determinar el importe de los impuestos atrasados adeudados y de efectuar los pagos antes de la fecha de vencimiento. El 15 de abril es la fecha límite para la mayoría de las pequeñas empresas. Supongamos que una empresa prevé tener una deuda tributaria de más de 1.000 dólares a final de año. En ese caso, puede verse obligada a realizar pagos trimestrales de los impuestos anticipados.
Supongamos que su pequeña empresa es objeto de una auditoría. En ese caso, debe conservar todos sus documentos y documentación durante al menos tres años.
Puede ser necesario que los propietarios de pequeñas empresas busquen el asesoramiento de un profesional fiscal en determinadas circunstancias para asegurarse de que cumplen todos sus requisitos fiscales y aprovechan al máximo todas las deducciones y créditos de que disponen.
Después de revisar los requisitos para una declaración de la renta adecuada, debe asegurarse de que su empresa está prosperando y expandiéndose para poder presentar una declaración de la renta precisa. Si trabaja con Main Road Capital, podrá acceder a un grupo de financieros que ofrecen condiciones de aprobación inusualmente adaptables a los propietarios de pequeñas empresas. Eso le permitirá hacer crecer su empresa.
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